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Calculadora de propinas sin impuestos

Calcule la nueva deducción federal por propinas calificadas, de hasta $25,000 al año de 2025 a 2028. Ingrese sus propinas y sus ingresos para ver la deducción después de la reducción por ingresos y cuánto impuesto federal sobre la renta se ahorra.

Actualizado el Por Hassan Arslan Read this page in English

Sus propinas y datos tributarios

Propinas en efectivo, con tarjeta y compartidas que reportó.

Su ingreso total después de ajustes: línea 11 del Formulario 1040. Para la mayoría de las personas es igual al MAGI.

Deje 0 para usar la deducción estándar.

Sus resultados

Ahorro estimado en impuestos federales

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Propinas ingresadas

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Deducción permitida

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Su tasa marginal

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Estimación solo con fines educativos, basada en sus datos y en las reglas que se explican abajo. No es asesoría financiera, tributaria ni legal. Cómo calculamos (en inglés)

Cómo usar esta calculadora

  1. Ingrese las propinas calificadas que recibió durante el año: el total de sus talones de pago, su Formulario W-2 o sus registros de propinas.
  2. Elija el año tributario y su estado civil tributario, e ingrese su ingreso bruto ajustado, con las propinas incluidas.
  3. Confirme que su ocupación califica.
  4. Vea el resultado: la deducción después del límite y la reducción, y el impuesto federal que se ahorra.

Qué propinas califican

  • Pagos voluntarios que el cliente decidió hacer, por el monto que eligió.
  • Pagadas en efectivo, con tarjeta o con cheque, incluidas las propinas repartidas mediante un fondo común.
  • Ganadas en una ocupación en la que habitual y regularmente se recibían propinas el 31 de diciembre de 2024 o antes.
  • No cuentan los cargos por servicio obligatorios, las tarifas negociadas ni los montos que el cliente no podía rechazar.
  • Reportadas en un Formulario W-2, 1099 o 4137, para que queden documentadas.

Nuestra guía No tax on tips: which jobs qualify (en inglés) explica las categorías de ocupaciones y trae más ejemplos.

El límite de $25,000 y la reducción por ingresos

Estado civil tributarioDeducción máximaLa reducción empieza (MAGI)
Casado, declaración conjunta$25,000 por declaración$300,000
Soltero o cabeza de familia$25,000$150,000
Casado, declaración por separadoNo califica

La deducción baja $100 por cada $1,000 de ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) por encima del límite.

Ejemplos

Mesera soltera con $48,000 de ingreso bruto ajustado, incluidos $18,000 de propinas (2026). Sus ingresos están muy por debajo de $150,000, así que puede deducir los $18,000 completos. Su ingreso sujeto a impuestos baja de $31,900 a $13,900, todo en la tasa del 12%, y se ahorra unos $2,160.

Declarante soltero con un MAGI de $165,500 y $18,000 de propinas. Su MAGI supera el límite por $15,500, así que la deducción baja 15 × $100 = $1,500 y queda en $16,500.

Trabajadores por cuenta propia y de aplicaciones

Las personas que trabajan por cuenta propia en ocupaciones con propinas que califican, como conductores de aplicaciones, repartidores o estilistas independientes, también pueden reclamar la deducción. En su caso, la deducción no puede ser mayor que el ingreso neto del negocio que generó las propinas, y se excluyen algunos negocios de servicios especificados. Lleve un registro de las propinas separado de las tarifas o cargos.

¿También gana horas extras? Calcule esa deducción con nuestra calculadora de horas extras sin impuestos. Para sumar todas las deducciones nuevas, incluidos los intereses de un préstamo de auto y la deducción para mayores de 65 años, use la calculadora del Anexo 1-A (en inglés).

Cómo funciona la calculadora

Deducción = mín(propinas, $25,000) − $100 × parte entera(máx(0, MAGI − límite) ÷ $1,000) Ahorro = impuesto federal sobre (AGI − deducción estándar o detallada) − impuesto federal después de la deducción

Usamos las tasas de impuestos y la deducción estándar federales de 2025 o 2026 (en inglés). El resultado no incluye créditos, impuestos sobre la nómina ni impuestos estatales. Es una estimación para planificar, no asesoría tributaria.

Preguntas frecuentes

¿Ya no se pagan impuestos sobre las propinas?
No exactamente. Para los años tributarios 2025 a 2028, usted puede deducir hasta $25,000 de propinas calificadas de su ingreso sujeto a impuestos. Todavía paga los impuestos del Seguro Social y Medicare sobre ellas, siguen contando en su ingreso bruto ajustado (AGI) y su estado puede seguir cobrando impuestos sobre ellas.
¿Qué trabajos califican?
Las propinas deben ganarse en una ocupación en la que se recibían propinas de forma habitual y regular el 31 de diciembre de 2024 o antes. El Departamento del Tesoro publicó una lista de ocupaciones que califican, por ejemplo: bartenders, meseros, estilistas, conductores de transporte por aplicación y de entregas, y trabajadores de hoteles y casinos.
¿Cuentan las propinas pagadas con tarjeta?
Sí. Cuentan las propinas pagadas en efectivo, con tarjeta o con cheque, y las que recibe mediante un fondo común de propinas. Los cargos por servicio automáticos, como una propina obligatoria del 18% para grupos grandes, no cuentan porque el cliente no decidió pagarlos.
¿El límite de $25,000 es por persona o por declaración?
Es por declaración. Las parejas casadas deben presentar una declaración conjunta para reclamar la deducción, y la deducción combinada tiene un tope de $25,000.
¿Tengo que reportar mis propinas a mi empleador?
Sí. Las propinas reportadas, que aparecen en sus talones de pago y en el Formulario W-2, son las más fáciles de documentar. Las propinas no reportadas se declaran con el Formulario 4137 junto con su declaración de impuestos, y sobre ellas pagará los impuestos del Seguro Social y Medicare.
¿Dónde aparecen las propinas calificadas en mi W-2?
A partir de los ingresos de 2026, los empleadores reportan las propinas en la casilla 12 del Formulario W-2 con el código TP, y el código de su ocupación con propinas en la casilla 14b. Las verá en el W-2 que reciba a principios de 2027. Para 2025, muchos empleadores no las reportaron por separado, así que el IRS permitió usar los talones de pago y los registros de propinas.

Fuentes

Acerca de esta calculadora. Es la versión en español de nuestra No Tax on Tips Calculator y usa exactamente los mismos cálculos. La redacta y mantiene Hassan Arslan; se revisó por última vez el 6 de octubre de 2026. Las reglas y cifras se comparan con las fuentes oficiales indicadas arriba. Los resultados son estimaciones con fines educativos, no asesoría financiera, tributaria ni legal. ¿Encontró un error? Escríbanos y lo corregiremos.